Kann man alles noch nicht sagen. Gegen die Transferbestimmungen kann man nur verstoßen, wenn das Geld tatsächlich aus der BRD kam - und nicht angemeldet wurde. Könnten ja aber auch ausländische Einkünfte sein, die erst gar nicht über die BRD geflossen sind.
Ja, die Finanzämter werden wohl nachprüfen ob Zinsbescheinigungen eingereicht wurden.
Mir erscheint eine CD auch ziemlich dürftig - mich macht auch stutzig, das man alles so lautstark ankündigt. Daher auch mein Verdacht, das es vordergründig darum gehen könnte, Steuersünder zu einer Selbstanzeige und zur Nachzahlung zu bewegen. ( "freiwillig" ) Denn eine CD kann ja eigentlich jeder schreiben - ich denke nicht das die Liechtensteiner Bank den deutschen Ermittlern hilft. Das wäre das Todesurteil für das Bankgeheimnis da hinten. Ich wundere mich sowieso, das da überhaupt echte Namen auftauchen können. Normalerweise wird nicht nach Namen gefragt, sondern nur die Nationalität kontrolliert. Und irgedein Deckname ausgemacht.